קופת גמל היא מכשיר חיסכון לטווח ארוך, המאפשר לחסוך לגיל פרישה ולזכות בהטבות מס. כל חוסך בקופת גמל מכונה "עמית" ובעת הפקדתו הראשונית מוקם עבורו חשבון בו נצברות כלל הפקדותיו/משיכותיו, רווחיו/הפסדיו מהשקעות קופת הגמל, בניכוי דמי הניהול. מדינת ישראל מעודדת חיסכון בקופות גמל ולכן מעניקה הטבות מס על הפקדה בקופה, על רווחי קופת הגמל העתידיים והפקדות המעסיק (בגבולות תקרה). עמית יכול לבחור להעביר את ניהול קופת הגמל שבבעלותו לחברה מנהלת אחרת או לשנות מסלול השקעה בכל עת שיבחר, וזאת מבלי למשוך את הכספים או להפסיק את ניהולם. מתחילת 2008 ניתן להפקיד כספים בקופות גמל לשני מסלולים: קופת גמל לא משלמת לקצבה - מקופה זו לא ניתן למשוך כסף ישירות, למעט כסף מרכיב פיצויים, ויש להעבירו לקופת גמל משלמת לקצבה. קופת גמל משלמת לקצבה - קופה זו מאפשרת משיכה ישירה של החיסכון שהצטבר כקצבה, בהתאם לתקנון. סכום הקצבה החודשית תלוי בסכום שנחסך, מין העמית, מסלול הקצבאות שנבחר ומועד הפרישה. *עד 2008 ניתן היה להפקיד כספים גם בקופות גמל הוניות אותן ניתן היה למשוך באופן חד פעמי והן כונו קופות גמל הוניות. קופות גמל ניתן לנהל גם באופן עצמאי או בליווי אישי של מנהל השקעות. שיטת ניהול זו נקראת IRA. מי יכול להצטרף? למעשה כולם. עמיתים בקופת גמל יכולים להיות חוסכים עצמאיים, המצטרפים לקופה ללא קשר למקום עבודתם, וגם שכירים, שהתשלומים עבורם יבוצעו באמצעות המעסיק.

פוליסת חיסכון הינה מוצר המציע חיסכון מנוהל טהור ונזיל במתווה של ביטוח חיים. מטרתה היא להחליף את קופות הגמל ההיסטוריות, אשר אפשרו לחוסך לנהל את כספו ולמשוך אותו בצורה הונית (כסכום כסף חד פעמי) החיסכון בפוליסה מושקע במסלולים שונים שניתנים לבחירה (מניות, אג"ח, מסלול משולב), אבל גם מאפשר השקעה בנכסים לא סחירים כמו נדל"ן, תשתיות ואשראי לא סחיר (מתן אשראי לחברות עסקיות) שאמורות להניב תשואה גבוהה יותר מנכסים סולידיים. על אף היותן פוליסות ביטוח, פוליסות החיסכון מהוות אמצעי חיסכון והשקעה טהור ואינן מכילות בפועל כל אלמנט ביטוחי, למעט לפי דרישת הלקוח. אופן ניהול ההשקעות בפוליסת חיסכון: ניהול ההשקעות בפוליסת חיסכון מבוצע על ידי חטיבת השקעות של הגוף המנהל, המציע מגוון רחב של מסלולי השקעה. הלקוח/ה יכול/ה לבחור את מידת הסיכון המתאימה, באמצעות חשיפה רחבה לשווקים בחו"ל באפיק המנייתי ובאג"ח בינלאומי, ולנכסים לא סחירים המעניקים יתרון משמעותי בתקופה של ריבית אפסית. מהו תשלום המס בפוליסת חיסכון? אף על פי שפוליסת החיסכון לא נהנית מקיזוז מס נגד הפסדי הון, היא מאפשרת מעבר בין מסלולי השקעה שונים ללא אירוע מס, ותשלום המס נדחה עד לפדיון הכספים. כך, הלקוח מרוויח מריבית דריבית, היוצרת רווחים עודפים לתקופות השקעה ארוכות. חישוב המס מתבצע כאשר הלקוח מחליט למשוך את הכסף מהפוליסה. האם קיים סכום מינימלי לניהול החסכון? חברות הביטוח לא דורשות סכום מינימלי לניהול חיסכון באמצעות פוליסת חסכון, ואף מאפשרות לבצע הפקדות חודשיות מכרטיס אשראי או באמצעות הוראת קבע מהבנק. הכסף נמצא בחשבון נאמן של חברת הביטוח ולכן פוטר את הלקוח מדמי משמרת ועמלת קניה ומכירה. דמי הניהול נעים אפקטיבית בין 0.8% ל-1.2%. איפה ניתן לקבל מידע בנוגע לפוליסת החיסכון? את כל המידע בנוגע לפוליסת חיסכון ניתן למצוא בדף הלקוח באתר חברת הביטוח. מידע זה כולל את הרכב הנכסים, המתעדכן אחת לחודש. בנוסף, נתוני הפוליסות השונות מפורסמים אחת לחודש באתר "ביטוח נט". מי יכול להצטרף לפוליסת חיסכון? פוליסת החיסכון הינו מכשיר זמין ויעיל שיכול להתאים לכל אחד ואחת ואף להוות פתרון אולטימטיבי.

קרן ההשתלמות הנה אפיק חיסכון יעיל הן לשכירים והן לעצמאיים אך הן נבדלות האחת מהשנייה בכמה מאפיינים: קרן השתלמות לשכיר - לעובד יש זכות בלעדית ומוחלטת בבחירת הקרן (גוף מנהל ומסלול) והקרן בנויה מהפרשות העובד והפרשות המעביד יחדיו. העובד מפריש מדי חודש 2.5% משכרו ואילו המעביד מפריש סכום הגדול פי שלושה מהפרשת העובד, כאשר הוראות הדין קובעות תקרת הפקדה שנתית של 18,854 ש"ח (נכון לשנת 2012). המעביד נהנה מניכוי ממס על הפקדותיו אלו ואילו העובד נהנה מפטור ממס על הקרן בעת משיכת הכספים (וזאת בתנאי שסך ההפקדות לא עבר את התקרה הקבועה בדין). במידה וסכום ההפקדות בכל זאת עבר את גובה התקרה, העובד יידרש לשלם מס שולי בגין סכומי ההפקדות שמעבר לתקרה ומס רווח הון בגין הרווחים הצבורים בקרן ההשתלמות. קרן השתלמות לעצמאי מורכבת בצורה מעט שונה: בעת ההצטרפות לקרן נדרש העצמאי להציג אישור עוסק מורשה/פטור. לאחר מכן עליו להפריש עד 7% מהכנסתו השנתית כאשר הוראות הדין קובעות תקרת הפקדה שנתית של 17,880 ש"ח (נכון לשנת 2012). למען הסר ספק, עצמאי יכול להפקיד מידי שנה את תקרת ההפקדה ללא קשר לגובה שכרו ולהנות מפטור ממס רווחי הון. משיכת כספי קרן השתלמות: התנאים למשיכת כספי הקרן לאחר 6 שנים אינם מגבילים וניתן למשוך את הכספים שהצטברו לכל מטרה. במידה ומטרת משיכת הכספים הינה לצורכי לימודים והשתלמויות ניתן לבצע משיכה מקרן ההשתלמות כבר לאחר 3 שנים וליהנות מפטור ממס. אם החוסך מחליט בכל זאת למשוך את כספי הקרן לפני תום 6 שנים או שלא למטרת לימודים הוא יחויב בתשלום מס, בהתאם לקבוע בהוראות הדין (במידה ונמשכו כספים מהקופה לא רשאי העמית להמשיך ולהפקיד אליה כספים). במידה וקרן ההשתלמות נפתחה מעל גיל 60, ניתן יהיה למשוך את הכספים לאחר 3 שנות ותק בלבד ועדיין ליהנות מפטור ממס. במידה ונפתחו מספר קרנות השתלמות במועדים שונים, הוראות הדין מאפשרות משיכה של כספים מקרן השתלמות צעירה על סמך ותק של קרן השתלמות נזילה. למעשה, עם החלת הותק, שני החשבונות השונים ייחשבו כחשבון מאוחד ממנו ניתן למשוך כספים. הפקדות שיבוצעו לקופה מיום המשיכה ואילך יקבלו ותק חדש ויהיו נזילים לאחר 6 שנים. על מנת להחיל ותק צריכים להתקיים מספר תנאים הכרחיים: *קיימת קרן השתלמות אחת נזילה (בעלת וותק של 6 שנים לפחות). *לא קיימת יותר מקרן אחת (עבור עצמאיים). *טרם בוצעו משיכות מהקרן ולא בוצעה החלת וותק בעבר. *לא קיימות הפקדות במקביל לשתי קרנות ההשתלמות.

Longevity, Lifestyle, Legacy, Liquidity

אריכות חיים, אורח חיים, מורשת ונזילות.

אריכות חיים - Longevity​

חלק מתכנון מסלול הפרישה שלנו צריך ​

לקחת בחשבון את נושא אריכות החיים שלנו, ​

גם כמדד מספרי (כן, כן, ממש הערכה מספרית שתשער ​

כמה שנים עוד נבלה כאן עד לכתנו:)​

אך גם כמדד איכותי המשקף את איכות חיינו, ​

רמת הבריאות והרווחה האישית. ​

תכנון פרישה מיטבי דורש חשיבה מערכתית על בריאותנו ​

כאשר המטרה היא לא רק להאריך את שנות החיים,​

אלא להבטיח כי שנות הפרישה יהיו לא פחות איכותיות, ​

פעילות ומספקות מאלה שלפניהם!​

לשם כך עלינו כמובן לדאוג לביטוחי הבריאות והחיים המדויקים,​

ולנסות לשער כיצד ההיבטים הבריאותיים עלולים להשפיע ​

על אריכות חיינו ועל איכות חיינו בשנות הפרישה, ​

ועל אף שאף אחד מאיתנו לא זכה בנבואה, ​

במסגרת תכנון הפרישה אנחנו קצת מנסים לנבא ולהעלות השערות, ​

לקחת בחשבון את המצבים הקיים, ולתכנן גם קטסטרופות שונות ומשונות, ​

כמובן מתוך תקווה שאלו לא יגיעו לפתחנו.

אורח חיים - Lifestyle ​

עבור אנשים רבים הפרישה מהווה נקודת מפנה חשובה, ​

המשנה את אורח החיים בצורה משמעותית, ​

כי מצד אחד העבודה אשר העניקה לנו חשיבות ומשמעות לאורך שנים רבות נעלמה אך מן הצד השני מתעוררות אפשרויות של מימוש חלומות ורצונות ​

שנדחקו הצידה לאורך השנים וכעת מרגיש לנו שזהו הזמן הנכון להגשימם. ​

הפרישה היא גם זמן מצוין לחקור תחביבים חדשים, ​

ללמוד מיומנויות שמעולם לא היה לנו זמן לרכוש, ​

לטייל או לבלות זמן איכות עם המשפחה. ​

נשמע נפלא! ​

אבל כל אלו ידרשו מאיתנו גם להכניס את היד אל הכיס:)​

ולכן גם כאן תכנון הפרישה יעשה עמנו חסד,​

כי באמצעות השוואת הרצונות אל מול היכולות ניתן ליצור ​

איזון אפקטיבי בין ההוצאות להכנסות ולבצע תכנון פיננסי מקדים ואפקטיבי ​

של אורח החיים לאחר הפרישה תוך הבנה שכל אדם ​

רואה את אורח החיים לאחר הפרישה באופן שונה וייחודי.

מורשת - Legacy

“הדואג לימים זורע חיטים, הדואג לשנים נוטע עצים, הדואג לדורות מחנך אנשים.” אמר יאנוש קורצ’אק וצדק.

ואני מוסיף: הדואג למורשתו יתכנן את פרישתו.

ואכן מורשת היא הרבה יותר מסיפור של נכסים פיננסיים – החיבור בין הורשה ומורשת הוא סיפור של ערכים, השפעה והשראה.

בתכנון הפרישה, המושג מורשת מקבל משמעות עמוקה של העברת ידע, תמיכה משפחתית והשפעה חברתית.

ולכן תכנון הפרישה הוא גם הזמן לחשוב כיצד ניתן להנחיל ערכים לדורות הבאים, להשקיע בחינוך הנכדים, לתרום לקהילה או לממש פרויקטים בעלי משמעות.

יצירת צוואה ברורה, הסדרת נושאי ירושה והבטחה ששמרת האישי ימשיך לחיות גם לאחר שילך לעולמו הופכים למרכיב מרכזי בתפיסת הפרישה כאשר מתייחסים אליה כאל מורשת.

נזילות - Liquidity​

נזילות פיננסית בפרישה היא אמנות של איזון והבנה מעמיקה ​

של המשאבים הכספיים העומדים לרשותנו. ​

מדובר ביכולת לנהל את ההון שלנו באופן גמיש, ​

תוך יצירת מקורות הכנסה מגוונים ומאוזנים ​

ומתוך הבנה שמקור ההכנסה המרכזי שלנו (העבודה)​

איננו עוד ואנו תלויים בחסכונות הפנסיה שלנו.​

ולפיכך כשאנחנו מתכננים את פרישתנו עלינו לקחת בחשבון ​

את הסיכוי לאירועי חיים לא מתוכננים והוצאות פתאומיות. ​

למקרה כזה ההמלצה שלי היא: ​

ליצור קרן חירום המאפשרת גישה מהירה לכספים ​

לכל אירוע לא צפוי. על הקרן להיות לא קטנה מדי ​

(כלומר כזו שתאלץ אותנו לגעת גם במקורות אחרים)​

ומצד שני - לא גדולה מדי כדי שהיא לא תפגע בהתנהלות הכספים הכללית.​

את הקרן רצוי לחלק בין אפיקים שונים כגון: ​

פיקדון בנקאי, קופות גמל, שוק ההון ואפילו במזומן. ​

ובכל מקרה, כאשר אתם מתכננים את פרישתכם ​

ראו את הנזילות כיצירת "כרית ביטחון" פיננסית שתאפשר לכם ​

חופש תמרון, ביטחון, וודאות בשנות הפרישה הבאות עליכם לטובה.